關于株洲市天元區2013年財政預算執行情況及2014年財政預算草案的報告
一、2013年財政預算執行情況
2013年，全區財政工作在工委、管委、區委的正確領導下，在區人大、區政協的監督和支持下，始終堅持“三爭”工作主題不動搖，積極應對復雜嚴峻的財政經濟形勢，狠抓增收節支，深化財政改革，嚴格依法理財，實現了財政事業的科學發展，財政預算執行情況總體良好，圓滿地完成了區四屆人大第二次會議確定的財政預算任務。
2013年，全區實現公共財政預算總收入42.65億元，增長15.12%，其中地方公共財政預算收入完成27.48億元，增長11.98%；上劃中央收入完成11.18億元，增長20.96%；上劃省級收入完成3.99億元，增長22.17%。政府性基金收入完成3.13億元。另外，社會保險基金收入完成3675萬元。全區完成公共財政預算支出21.52億元，增長15%；政府性基金支出完成5817萬元。
2013年我區財政可以實現收支平衡，略有節余。
回顧一年來的預算執行和財政工作，主要有以下特點：
（一）突出穩增長，財政收入實現“三量齊升”。一是收入總量突破40億元大關，完成42.65億元，全年公共財政預算總收入增長15%，增幅高于全市平均增幅5個百分點；二是收入質量進一步提升。全年稅收收入完成32.09億元，增長18.5%，稅收收入占公共財政預算總收入的比重為75.23%；三是收入均量提前實現“小康社會”目標要求。全年全區人均財政總收入達15000元。財政收入“三量齊升”，財政實力邁上新臺階。
（二）突出促發展，服務中心力度切實增強。一是大力支持實施創新驅動。全年撥付動力谷科技創新平臺建設資金3000萬元，人才專項資金從100萬元提高到1000萬元，撥付創新獎勵資金638.8萬元，撥付首批認定瞪羚企業專項扶持資金750萬元，支持企業向上爭取首臺重大技術裝備、 “四千工程”、中小企業發展等省市補助資金。全力助推新型工業化，培育壯大優勢支柱和戰略性新興產業；二是全力助推重點項目建設。全區建設支出完成11.8億元。重點支持了新馬工業園、神農城、園區城區道路等重大建設項目的順利推進。
（三）突出惠民生，社會事業發展優先保障。一是切實保障教育優先發展。全區教育支出完成3.07億元，增長40%；二是健全社會保障體系。全區社會保障支出完成5.1億元，增長34%。；三是助推醫藥衛生體制改革。全區醫療衛生支出完成0.92億元，增長18%；四是大力扶持三農發展。農林水、鎮辦等事務支出完成1.42億元，增長19%。
（四）突出抓改革，財政運行機制不斷創新。一是國庫集中支付和公務卡制度改革進一步深化。集中啟動了第二批預算單位國庫集中支付改革。改革單位達41家，改革資金量達7.96億元，改革成效顯著。公務卡制度改革也在穩妥推進；二是預算績效管理和預決算公開改革穩妥推進。組織城管局、民政局、水利局等7個單位開展財政支出績效自評工作，進一步推動財政支出管理由“重分配”向“重績效”轉變。出臺了《區財政預決算公開工作實施方案》，區級首批10家試點單位向社會公開了部門預算和“三公”經費預算；三是“營改增”試點穩步推進。自2013年8月1日起，正式實施了交通運輸業和部分現代服務業“營改增”試點。
（五）突出強監管，依法理財水平有效提升。一是嚴格預算執行。強化預算指標審核，嚴控預算追加，增加了預算約束力。加快財政支出進度，提高預算執行的均衡性和有效性。認真貫徹厲行節約的各項政策規定，有效壓縮了“三公”經費和一般性支出；二是強化資金監管。加大財政投資評審力度，全年評審項目83個，審查金額6.57億元，審減率9%。充分發揮政府采購監管職能。全年完成政府采購規模1.26億元，資金節約率8%。；三是夯實管理基礎。規范政府性債務管理，綜合考慮土地儲備和融資規模，合理穩妥地做好了政府債務規模申報工作。
二、2014年財政預算草案
2014年預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，緊緊圍繞工委區委的決策部署，堅持“三爭”工作主題不動搖，以建立現代財政制度為目標，以強化改革創新為動力，進一步發揮財政引導功能，促進經濟穩定增長。進一步調整優化支出結構，促進發展成果更多更公平惠及人民群眾。進一步強化績效理念，促進財政資金使用效益的提高。進一步完善財政運行體制機制，為實現“率先在全市全面建成小康社會，建設中國動力谷，打造株洲發展升級示范區”的戰略目標提供堅強保障。
綜合考慮我區經濟社會發展各方面因素，2014年我區公共財政預算總收入預期增長目標為12%。為進一步優化收入結構，提升收入質量，區稅收收入預期增長目標為14%。這主要是基于：一方面，全國經濟呈回暖態勢，隨著改革紅利的逐步釋放，將為我區經濟發展提供良好的外部環境。長株潭“兩型”引領區域經濟發展的強大動力，新區開發建設的熱潮也將為財政增收奠定良好的基礎。另一方面，國際國內環境復雜多變，雖總體回暖、整體向好，但基礎不牢。從財政看，財政收入中低速增長常態化已成趨勢，國家繼續實施減稅清費也將造成財政減收。因此，我們認為，按照增長12%的預期目標來編制2014年全區財政收支預算是積極穩妥的。
按12%的增長目標測算，2014年我區公共財政預算總收入預計為49.28億元；政府性基金收入預算為1.19億元，社會保險基金收入預算為0.37億元。
按照收支平衡原則，2014年區級可分配財力安排支出9.38億元，土地出讓收入政策性專項支出安排8億元，政策性列收列支安排2.63億元，合計安排公共財政預算支出20.01億元。另外，政府性基金支出安排0.2億元；社會保險基金支出安排0.37億元。
2014年區級支出預算編制，主要有以下幾個特點：
（一）重點支持新區轉型升級發展。一是加大對創新驅動的投入。全力支持打造“中國動力谷”，綜合運用以獎代補、財政貼息、股權投資等方式，支持產業結構調整升級。專項安排產業創新發展資金7780萬元。二是加大對產城一體建設的投入。園區建設資金安排6000萬元，城市基礎設施建設安排3700萬元，兩型規劃及創建安排600萬元，城市維護管理安排9715萬元，新增安排債務風險基金1575萬元。
（二）重點支持社會事業全面進步。一是促進教育事業的發展。區教育支出安排19955萬元。二是促進社會保障事業的發展。區社會保障和就業支出安排6033萬元。三是促進醫療衛生事業的發展。區醫療衛生支出安排3890萬元。四是促進文體傳媒事業的發展。區文體傳媒事業支出安排303萬元加快推進文化提升戰略，重點支持基本公共文化服務建設。
（三）重點支持加快新農村建設步伐。繼續鞏固和強化財政支農惠農的好政策、好機制，進一步擴大公共財政覆蓋農村的廣度和深度。區農林水支出安排9122萬元。
三、開拓創新，真抓實干，全面完成2014年財政預算任務
2014年是黨的十八屆三中全會部署全面深化改革后的第一年，也是實現十二五規劃的攻堅年。全區財政部門要落實積極的財政政策，深化改革，規范管理，確保圓滿完成全年預算任務。重點要做好以下幾項工作：
（一）堅持依法治稅，加強財稅收入征管。一是建立健全更加科學的財政收入與經濟增長的互動機制。收入預算從約束性轉向預期性，全力促進稅收依法征管。二是堅持依法治稅。大力清繳欠稅，嚴厲打擊偷稅、漏稅、騙稅，防止稅收流失，確保應收盡收。實施重點稅源監控，加強協稅護稅，不斷提高財稅征管的科學化精細化水平。三是全面清理規范財稅優惠政策，從嚴規范稅費減免緩征，努力確保經濟發展成果有效反映到財政增收上。四是切實加大對政府基金、專項收入以及非稅收入的征收力度，提升政府綜合財力統籌水平。
（二）堅持穩中求進，助推轉型升級發展。一是注重激發市場主體活力。要注重發揮財政引導功能，促進經濟穩定增長。嚴格落實減稅政策，切實減輕企業稅負。充分運用信用擔保、貸款貼息、融資擔保等政策工具，緩解中小企業融資困難，支持中小企業發展壯大。二是注重調整優化投資結構。注重把擴大投資總量與優化投資結構、引導投資方向結合起來，認真落實促進民間投資的財稅政策，引導民間資本進入基礎設施、基礎產業和民生服務領域。積極運用公私合營模式（PPP），引導民間資本參與產城一體建設。三是注重推動產業結構調整。綜合運用以獎代補、財政貼息、股權投資等方式，支持產業結構升級和新型工業化。支持現代服務業和流通產業加快發展。
（三）堅持以人為本，推進民生財政建設。一是認真按照“守住底線、突出重點、完善制度、引導輿論”的總原則，統籌做好改善民生工作。注重民生政策的公平性和可持續性。不斷調整優化支出結構，提高民生支出的比重。二是積極創新民生投入方式，有序推進政府購買公共服務，形成多元化的民生投入機制，滿足人民群眾的多樣化需求。提高政府公共服務供給的效率和質量。三是切實加強民生資金監管，規范運作，堵塞漏洞，確保把民生資金管好用好。
（四）堅持改革創新，完善財政體制機制。一是積極應對新一輪財稅體制改革，全面準確把握財稅體制改革的新要求，新精神，爭取新區在財稅體制改革中的利益。進一步理順新區事權與支出責任，健全財力與事權相匹配的財政體制。二是推進預算管理制度改革。繼續深化國庫集中支付改革。繼續細化預算編制，強化預算約束，加快預算執行進度。推進政府全口徑預決算管理。穩妥推進政府和部門預決算公開，細化政府預決算公開內容。三是加快“營改增”改革步伐，從2014年1月1日起實施鐵路運輸和郵政業營改增試點。
（五）堅持科學規范，提升財政管理水平。通過強化監管，保障財政職能作用的充分發揮，確保財政資金安全高效運行。一是加快構建“六位一體”的財政運行管理新機制。逐步建立起全過程預算績效管理機制；加強對資產購置的管理，從預算源頭控制支出、平衡配置；擴大投資評審范圍，逐步涵蓋所有財政性資金投資的基本建設項目；加快建立嵌入業務流程的財政支出監督機制；加強政府采購預算管理，推動政府采購擴范圍、上規模、增效益；進一步完善預算國庫聯動機制，盤活存量資金，減少資金沉淀和固化。二是切實加強政府債務管理，建立規范合理的政府債務管理及風險預警機制，有效防范和化解債務風險。三是嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，嚴控一般性支出，區直部門辦公性行政經費零增長，“三公經費”只減不增。
各位代表，做好2014年的財政工作，任務光榮而艱巨。我們將在工委、管委、區委的正確領導下，在區人大、區政協的監督和支持下，堅定信心，振奮精神，創新突破，真抓實干，確保圓滿完成全年各項預算任務，為打造株洲新區發展升級版作出新的更大的貢獻！