關(guān)于株洲市天元區(qū)2014年財(cái)政決算草案的報(bào)告
(2015年7月28日在區(qū)四屆人大常委會(huì)第23次會(huì)議上)
天元區(qū)財(cái)政局 陳文君
主任、各位副主任、各位委員：
衷心感謝區(qū)人大常委會(huì)長期以來對財(cái)政工作的大力支持和有力監(jiān)督。受天元區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)將株洲市天元區(qū)2014年度財(cái)政決算草案報(bào)告如下，請予審查。
一、2014年財(cái)政收支決算情況
（一）全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算情況
全區(qū)完成一般公共預(yù)算收入520223萬元，為年度預(yù)算的105.56%，增長18.27%，其中：地方收入完成322179萬元，為年度的104.85%，增長16.22%；分征收部門完成情況是：國稅部門完成155437萬元，增長17%；地稅部門完成268282萬元，增長30.11%；財(cái)政部門完成96505萬元，增長-4.37%。2014年年初區(qū)財(cái)政安排一般公共預(yù)算支出200110萬元，全年經(jīng)人大常委會(huì)批準(zhǔn)調(diào)整追加支出11930萬元，全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出267615萬元，為年度預(yù)算的94.55%，同比增長23.7%（詳見表一、表二）。
收支平衡情況：全區(qū)完成地方收入322179萬元，加上返還性收入4585萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入56359萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入40388萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1000萬元，上年結(jié)余收入24999萬元，減去一般公共預(yù)算支出267615萬元，上解上級支出162593萬元，債務(wù)還本支出1000萬元，新增安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2871萬元，累計(jì)年終結(jié)余15431萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15431萬元（詳見表三）。
（二）全區(qū)政府性基金收支決算情況
全區(qū)政府性基金收入完成41556萬元，(其中：國有土地使用權(quán)出讓收入26314萬元，占政府性基金收入的比重為63.32%），加上上年結(jié)余4454萬元，上級補(bǔ)助收入10531萬元，減去全區(qū)政府性基金支出33124萬元,上解上級支出21109萬元，年終結(jié)余2308萬元，其中：專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)2308萬元（詳見表四、表五）。
（三）全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況
2014年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入3736萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出3736萬元，為年度預(yù)算的100%。
二、2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行效果
2014年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督支持下，財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政事業(yè)的科學(xué)發(fā)展，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面持續(xù)可協(xié)調(diào)發(fā)展提供了財(cái)力保障。
（一）財(cái)政收入再上新臺階。2014年，全區(qū)財(cái)稅部門堅(jiān)決落實(shí)工委、管委會(huì)，區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，狠抓收入征管，通過落實(shí)目標(biāo)抓收入、依法治稅抓收入、清查清繳抓收入等措施，挖潛增收，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)較快增長，公共財(cái)政收入和稅收收入雙雙實(shí)現(xiàn)突破，分別跨越50億元、40億元新臺階，為全市財(cái)政收入的增長作出了積極貢獻(xiàn)。收入總量連續(xù)十年位居全市縣市區(qū)第一，年均增長25%。一是收入增幅保持了高基數(shù)下的穩(wěn)健增長。公共財(cái)政收入增幅18.3%，位居全市縣市區(qū)第一，高于全市平均增幅6個(gè)百分點(diǎn)；二是收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。稅收收入占比為80.3%，較去年同期提高5個(gè)百分點(diǎn)，地方稅收收入占比為68.2%，較去年同期提高6.6個(gè)百分點(diǎn)，均在全市排名前列。同時(shí)，全區(qū)財(cái)力同比增長20%，超過了收入的增幅；三是收入進(jìn)度均衡。我們嚴(yán)格按照以月保季、以季保年、均衡入庫的要求，4個(gè)季度分別完成年度預(yù)算的25%、51%、75%和105.6%，月均入庫收入4.33億元；四是收入均量提前實(shí)現(xiàn)“小康社會(huì)”目標(biāo)要求。全年全區(qū)人均財(cái)政總收入達(dá)1.8萬元。
（二）服務(wù)發(fā)展取得新成效。堅(jiān)持主動(dòng)服務(wù)發(fā)展大局，全力助推“中國動(dòng)力谷”品牌打造和新區(qū)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展。一是大力支持實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。全年投入科技創(chuàng)新引導(dǎo)、平臺建設(shè)和創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)等專項(xiàng)資金2.5億元，較上年勁增1.5億元，為新區(qū)全面實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、打造中國動(dòng)力谷提供了資金保障；二是全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和中心工作開展。全年建設(shè)支出完成17.5億元，設(shè)立“綠色通道”分別投入高科、天易13.97億元，建設(shè)局3.26億元，重點(diǎn)支持了新馬創(chuàng)新城、神農(nóng)城、北汽二工廠等重大建設(shè)項(xiàng)目的順利推進(jìn)。全年專項(xiàng)投入2569萬元，全力支持文明城市的創(chuàng)建；三是積極服務(wù)企業(yè)發(fā)展。大力支持高科天易兩大公司做大做強(qiáng)。加強(qiáng)對瞪羚企業(yè)財(cái)政資金投放的評審，共發(fā)放瞪羚企業(yè)扶持資金1450萬元。繼續(xù)投入科技銀行基金2500萬元，協(xié)助科技銀行為企業(yè)做好金融服務(wù)工作，科技銀行授信總額逾3億元，服務(wù)中小企業(yè)近80家。爭取基本建設(shè)貸款中央財(cái)政貼息資金6034萬元，近年來已累計(jì)爭取中央貼息資金22898萬元。
（三）民生改善達(dá)到新水平。堅(jiān)持按照“?；?、兜底線、促公平、可持續(xù)”的要求，把保障和改善民生作為公共財(cái)政的優(yōu)先方向，不斷加大民生投入。全年民生支出占公共財(cái)政支出的比重達(dá)69%。一是切實(shí)保障教育優(yōu)先發(fā)展。全區(qū)教育支出完成3.25億元，增長20%。全力支持了天元學(xué)校等城區(qū)小學(xué)的建設(shè)；二是支持打造領(lǐng)跑全省的城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系。全區(qū)社會(huì)保障和就業(yè)支出完成6.21億元，增長22%。城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇年人均超過國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)180元。企業(yè)退休金再增10%，實(shí)現(xiàn)“十連漲”。喪葬撫恤政策全面落實(shí)。被征地農(nóng)民社保制度深入推進(jìn)，撥付補(bǔ)助資金7200萬元，確保城鄉(xiāng)統(tǒng)籌區(qū)域內(nèi)第四年齡段1560余人參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)；三是助推醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。全區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出完成1.25億元，增長36%。新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每人每年280元提高到320元；四是城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系再上新水平。大病救助標(biāo)準(zhǔn)最高限額由5000元提高到10000元；全區(qū)7715名農(nóng)村低保、五保對象和殘疾人全部由財(cái)政贊助參保，在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)住院基本醫(yī)療費(fèi)用實(shí)行全免費(fèi)。專項(xiàng)投入300萬元，在全省率先啟動(dòng)實(shí)施對近5000名80周歲以上老人按年均600元發(fā)放高齡補(bǔ)助；五是大力扶持“三農(nóng)”發(fā)展。全區(qū)農(nóng)林水事務(wù)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出完成2.38億元，增長29%。13項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼共計(jì)2427萬元全面實(shí)行“一卡通”發(fā)放；六是切實(shí)加大對基層社區(qū)和村的投入。新增預(yù)算405萬元，全面落實(shí)村（社區(qū)）干部綜合報(bào)酬整體提標(biāo)，專項(xiàng)追加565萬元，連續(xù)第二年對113個(gè)基層社區(qū)、行政村均按5萬元的標(biāo)準(zhǔn)增加運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。
（四）財(cái)政改革邁出新步伐。一是國庫集中支付制度改革不斷深化。47家一級預(yù)算單位和14家二級預(yù)算單位全部實(shí)施改革，實(shí)現(xiàn)了改革的全覆蓋。預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理意識進(jìn)一步加強(qiáng)，內(nèi)部控制制約機(jī)制進(jìn)一步強(qiáng)化，預(yù)算執(zhí)行的透明度不斷提高；二是預(yù)決算公開穩(wěn)妥推進(jìn)。今年16家政府組成單位全部公開了部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算；三是創(chuàng)新園區(qū)企業(yè)政府采購服務(wù)平臺。積極建立園區(qū)企業(yè)供應(yīng)商庫。全年支持園區(qū)企業(yè)在省內(nèi)政府采購項(xiàng)目中中標(biāo)9個(gè)，中標(biāo)金額達(dá)658萬元；四是切實(shí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。擬寫了天元區(qū)政府性債務(wù)管理暫行辦法，對政府性債務(wù)的舉借、使用、歸還、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等進(jìn)行規(guī)范管理。認(rèn)真做好了政府債務(wù)清理甄別申報(bào)工作，為下一步實(shí)施債務(wù)分類管理打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。五是著力盤活財(cái)政存量資金。按照中央省市關(guān)于加快預(yù)算支出進(jìn)度盤活財(cái)政存量資金的要求，對2014年度以前的財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行了全面清理，清理項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金9000余萬元統(tǒng)籌安排使用，提高了財(cái)政資金使用效益，2014年財(cái)政資金結(jié)余同比下降38%，大大超過了下降15%的省市考核要求，得到市財(cái)政的充分肯定。
（五）管理水平得到新提升。一是規(guī)范公務(wù)支出管理。堅(jiān)持厲行節(jié)約，制定出臺了我區(qū)會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等管理辦法，全年“三公”經(jīng)費(fèi)大幅下降；二是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。深入開展了貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫”專項(xiàng)治理工作。全面推行財(cái)政投資評審復(fù)審制度，全年完成110個(gè)項(xiàng)目的預(yù)決算評審，送審金額11.8億元，審減率9%。政府采購監(jiān)管水平不斷提升,全年完成政府采購規(guī)模1.31億元，節(jié)支率15%；三是率先在城市區(qū)實(shí)施預(yù)算績效管理改革。組織教育局、城管局等18家單位開展預(yù)算績效自評。引入中介機(jī)構(gòu)對區(qū)環(huán)衛(wèi)處財(cái)務(wù)收支、新農(nóng)合醫(yī)療補(bǔ)助資金等5個(gè)項(xiàng)目開展了績效重點(diǎn)評價(jià)，進(jìn)一步督促預(yù)算單位提升財(cái)政資金使用的績效意識。
總的來說，2014年預(yù)算執(zhí)行情況良好。這是全區(qū)上下同心同德、努力付出的結(jié)果，是區(qū)委、區(qū)政府正確決策的結(jié)果，是區(qū)人大區(qū)政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果。盡管如此，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財(cái)政工作仍面臨著不少困難和問題，主要有：財(cái)政收入增速趨緩，收入質(zhì)量有待進(jìn)一步提升，財(cái)政管理的科學(xué)化精細(xì)化水平有待加強(qiáng)，控制政府性債務(wù)和防范、化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的壓力較大，支出剛性持續(xù)攀升，財(cái)稅改革任務(wù)艱難繁重。對此，我們將高度重視，切實(shí)采取有力措施加以改進(jìn)。當(dāng)前和今后一段時(shí)期，我們將著力抓好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）著力培植和壯大財(cái)源，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。充分發(fā)揮財(cái)政資金和財(cái)政政策的杠桿作用與引導(dǎo)功能，圍繞培育產(chǎn)業(yè)、壯大企業(yè)、促進(jìn)創(chuàng)業(yè)，進(jìn)一步落實(shí)支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展各項(xiàng)政策，積極培育發(fā)展一批穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)財(cái)源，不斷提高財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力。同時(shí)，堅(jiān)持依法科學(xué)組織財(cái)政收入，做到依法征收、應(yīng)收盡收、稅負(fù)公平，確保經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果充分體現(xiàn)到財(cái)政增收上來。
（二）著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和方式，提高資金使用效益。充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，減少并逐步取消財(cái)政資金對一般競爭性領(lǐng)域的直接無償投入，吸引金融和社會(huì)資本投入，由市場來配置資源，放大財(cái)政資金的使用效益。加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌配置，優(yōu)化各領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)破解資金固化難題。不斷創(chuàng)新公共產(chǎn)品供給方式，加快推進(jìn)政府購買服務(wù)，解決政府提供公共服務(wù)既“養(yǎng)事”又“養(yǎng)人”的問題。
（三）著力深化財(cái)稅體制改革，推進(jìn)依法依規(guī)理財(cái)。加強(qiáng)四本預(yù)算之間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，進(jìn)一步建立定位清晰、分工明確的全口徑預(yù)算體系。研究建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，推進(jìn)預(yù)決算公開，打造透明預(yù)算。繼續(xù)加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，盤活財(cái)政存量資金。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，硬化年度支出預(yù)算約束，沒有列入預(yù)算的一律不得支出，并從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)。繼續(xù)加強(qiáng)公務(wù)支出管理，推進(jìn)厲行節(jié)約制度化、常態(tài)化。主動(dòng)接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督，不斷提高預(yù)算管理的法治化、規(guī)范化水平。
以上報(bào)告，提請區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。