株洲市天元區2017年財政預算執行情況及2018年財政預算草案的報告
目 錄
第一部分 關于株洲市天元區2017年財政預算執行情況及2018年財政預算草案的報告
第二部分 2018年天元區財政預算公開明細表
1、2018年天元區一般公共預算收入預算表
2、2018年天元區一般公共預算支出預算表
3、2018年天元區一般預算支出預算分類匯總表（按功能科目）
4、天元區一般公共預算基本支出預算明細表－工資福利支出
5、天元區一般公共預算基本支出預算明細表－一般商品和服務支出
6、天元區一般公共預算基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助
7、2018年天元區政府性基金收支預算表
8、2018年天元區政府性基金轉移支付預算表
9、2018年天元區政府性基金支出預算表
10、2018年天元區國有資本經營收支預算表
11、2018年天元區社會保險基金收支預算表
12、2018年天元區“三公”等經費預算財政撥款情況統計表
13、2018年天元區稅收返還和提前下達轉移支付情況表
14、2018年天元區區級專項資金預算安排分項目明細表
15、2018年天元區扶貧資金預算表
16、2017年天元區政府一般債務限額和余額情況表
17、2017年天元區政府專項債務限額和余額情況表
關于株洲市天元區2017年財政預算執行情況及2018年財政預算草案的報告
——2018年1月10日在株洲市天元區第五屆
人民代表大會第三次會議上
區財政局局長 陳文君
各位代表：
受區人民政府委托，我向大會報告天元區2017年財政預算執行情況及2018年財政預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2017年財政預算執行情況
2017年，全區財政工作在工委、管委會、區委的正確領導下，在區人大、區政協的監督支持下，面對復雜嚴峻的財政形勢和艱巨繁重的改革任務，攻堅克難，主動作為，財政預算執行情況總體良好，為全區經濟社會發展作出了新的貢獻。
一般公共預算收支情況：全區一般公共預算收入完成78.66億元，為年度預算的104.9%，比上年增長（下同）12.3%。其中：地方收入50.9億元，為年度預算的105.8%，增長6.6%。分征收部門看，國稅部門完成32.54億元，為年度預算的102.8%，同口徑增長17%；地稅部門完成30.42億元，為年度預算的112.1%，同口徑增長20.3%；財政部門完成15.7億元，為年度預算的96.8%，下降4.3%(主要因落實省市壓減非稅收入任務)。全區完成一般公共預算支出50.5億元，為年度預算的97%，增長16%。
政府性基金預算收支情況：全區政府性基金收入完成 4.94億元，完成政府性基金支出0.69億元（不含調入一般公共預算安排支出）。
國有資本經營預算收支情況：全區國有資本經營預算收入完成4000萬元，調入一般公共預算統籌安排支出。
社會保險基金預算收支情況：全區完成社會保險基金預算收入1.84億元，完成社會保險基金預算支出1.33億元。
地方政府債務情況：2017年湖南省財政廳批準天元區或有債務轉化政府債務項目五個，轉化金額2.54億元，實際轉化余額2.4億元；2017年省財政廳分二批轉貸區級置換債券4.67億元，新增債劵1.33億元。天元區全年共償還和置換政府債務6.32億元（包含2016置換項目調整1.17億元），支付利息0.88億元。2017年天元區地方政府債務限額30.01億元，截至2017年末政府債務余額27.75億元，全部為政府債券，2015年至2017年，通過三年置換，天元區存量政府債務全部置換完畢。
上述數據系快報數，在決算編制匯總后可能有些小變化，屆時將按規定向區人大常委會報告。預計全年可實現收支平衡，略有結余。預算執行主要有以下特點：
（一）凝心聚力，確保增強財政實力。有效化解“營改增”等政策性減收影響，全力挖潛增收，實現財政收入量質齊升。全區一般公共預算收入實現兩位數增長，增幅達12.3%，其中：稅收收入突破60億元，完成61.7億元，增長18%，稅收收入占一般公共預算收入的比重為78.5%，較上年提升3.8個百分點。收入總量和稅收占比位居全市縣（市）區第1。一是切實強化收入征管。提早科學謀劃，明確目標責任，加強收入調度。關鍵時點主要領導組織調度，走訪納稅大戶，及時協調解決征管中的困難與問題，財稅部門強化責任，狠抓落實，協同作戰，確保應收盡收。二是加速推進財源建設。制定出臺《財源建設考核辦法及實施細則》等系列制度辦法，夯實財源稅源基礎。三是形成協稅護稅合力。成立以四大家主要領導掛帥的全區協稅護稅領導小組，并將協稅護稅、財源建設任務分解到各鎮辦、區直各職能部門，形成齊抓共管培源促產合力。
（二）精準發力，確保服務發展大局。大力實施積極財政政策，提高財政政策的精準性、有效性，有力地保障了全區重大政策、重點工程和重大項目的資金需求。一是全力助推重點項目建設。設立“綠色通道”，全年投入高科14.78億元、天易10.08億元。重點支持了中國動力谷的建設，動力谷展示中心、圖書館、文體中心、人才公寓等園區配套高標準建成，萬豐湖公園完成提質改造，汽車博覽園卡丁車賽場等陸續建成，產城一體建設順利推進。爭取到位園區新增基礎設施投資項目融資省級貼息資金1230萬元，有力支持園區開發建設。積極推進PPP項目。入庫項目9個，總投資186億元。完成天易科技城自主創業園和栗雨新馬園區學校兩個項目開標落地工作。二是大力促進轉型升級發展。全年投入創新創業引導資金5億元，助推國家新能源機動車檢測中心株洲分中心等一批創新服務平臺的新建，兌現創新獎1095萬元，連續第5年每年投入人才專項經費1000萬元，為區“1+7”產業招商和投資促進政策體系和“雙創”人才政策的實施提供堅實的財力支撐。三是主動服務企業發展。嚴格落實減稅降費政策和面向小微企業的稅收優惠政策，減輕企業稅費負擔。為北汽、湘水灣項目、萬豪酒店等爭取到位上級優惠政策資金支持2700余萬元。
（三）全面給力，確保增進民生福祉。牢固樹立和強化以人民為中心的共享發展理念，全年民生支出占比超70%。一是切實保障教育優先發展。專項投入900萬元保障農村義務教育階段學生和全體教師免費午餐及公辦中小學幼兒園3萬多名師生安全飲水惠民項目在我區率先實施。重點支持了新馬、尚格學校建設；二是支持建立健全城鄉社會保障體系。支持率先啟動實施機關事業單位養老保險制度改革和企業、機關和城鎮居民養老待遇提標。全面落實失業保險穩崗補貼政策。連續三年每年安排精準扶貧專項1000萬元，對個人最高托底救助金為20萬元。持續推進80歲以上老人健康補助普惠制度和養老服務體系建設。創新“南江村幸福院財政投入模式”，在省內外得到推介；三是助推衛生、計生事業發展。大力支持推進國醫、慢病防控等項目，加大投入保障孕產婦產前免費篩查和“兩癌”免費檢查兩項省級民生實事項目和“基層醫療機構設備購置三年行動”的實施，推進新農合與城鎮居民醫保制度整合，城鄉居民大病保險制度實現了全覆蓋；四是加大對文體事業的投入力度。重點支持文化城區創建和圖書館建設，基層文化設施不斷完善，公共文化服務體系逐步健全；五是突出支持三農發展。重點支持改善農村道路、水利等基礎設施和“美麗鄉村”建設。全年對基層村社區投入超4000萬元，區財政每年對村、社區的投入標準大大超過省市標準。全面落實強農惠農政策，發放各項惠農補貼2445萬元。六是支持打好“環境治理”攻堅戰。專項投入超7000萬元用于支持污水處理、鎮辦垃圾直運、黃標車淘汰等生態建設支出。
（四）創新活力，確保改革縱深推進。不斷深化財稅體制改革，預算管理進一步優化，改革紅利進一步釋放。完善全口徑政府預算管理。做好 “四本預算”的編制。部門預算編制嚴格執行“三上三下”程序；全面推進預決算公開工作。除涉密單位、涉密信息外，在規定時間內按要求完成了區本級財政預決算的公開，指導預算單位按要求公開部門預決算和“三公”經費預決算；統籌盤活財政存量資金。制定《財政存量資金整合管理辦法》，開展預算單位財政結轉結余資金的清理工作，統籌盤活財政存量資金1.3億余元；扎實推進預算績效管理。所有預算單位全部開展部門整體支出和專項資金績效自評。選取2017年重點專項資金項目開展績效監控，重點選取了小街小巷建設、點亮天元等項目，委托第三方開展重點績效評價，切實提高財政資金使用效益。
（五）強化效力，確保提升理財水平。不斷提升依法理財和財政科學化精細化管理水平。加強專項資金管理。制定出臺總的財政專項資金分配審批管理辦法，為進一步規范我區財政專項資金的管理提供制度依據；加強政府采購管理。全年完成采購規模達2.16億元，節約率15.1%。借助園區企業政府采購服務平臺，幫助企業中標26個項目，其中省外項目6個，中標金額達4.2億元；加強政府投資評審監管。建立了區政府投資項目工程造價咨詢及財務審計中介機構庫，制定《關于進一步規范政府投資項目預結算評審管理的補充規定》。完成118個項目的預、結算評審，送審金額達6.6億元，審減金額0.39億元，審減率5.8%；加強政府債務管理。全年置換地方政府債務5.95億元，爭取到位新增債券資金1.33億元。嚴控政府債務增量，規范政府舉債融資行為，有效管控政府債務風險。財政部核定2016年我區綜合債務率為38.84%，為綠色安全等級；資產清查核實、處置工作有序推進。基本完成全區行政事業單位的資產核實和處置工作。進一步完善資產管理信息，對實物資產實行“一物一卡一條碼”管理；全面加強行政事業單位內部控制制度建設。組織全區60家單位預算單位全面完成內部控制基礎性評價和2016年度行政事業單位內部控制報告。積極配合推進人大預算聯網監督和“互聯網+監督”改革。有效推進民生資金公開目錄及要素采集標準工作，強化對民生資金的監管。
各位代表，回顧過去的一年，在財政事業前行的道路上充滿了挑戰，更充滿了艱辛。主要體現為“五大壓力”：即保持收入總量和質量兩個增長的壓力，防范政府債務和收支平衡兩個風險的壓力，確保財政資金和財政干部兩個安全的壓力，推進財稅改革和機構改革兩個改革的壓力，提升理財和理政兩個能力的壓力。
上述成績的取得，過程十分艱辛，結果令人滿意。這主要是得益于工委、管委會、區委、區政府的科學決策、堅強領導，得益于區人大、區政協的監督指導、大力支持，得益于全區經濟社會的持續健康發展。
同時，我們也要清醒地看到，當前財政運行還存在不少困難和問題，主要表現在：收入增速放緩，收入高基數增長與高質量增長之間的矛盾比較突出；支出剛性需求與可用財力增長有限而形成的缺口難以平衡；防范和化解地方政府債務風險的壓力加大，財政改革任務艱難繁重，等等，必須引起我們高度重視，在今后的工作中采取有效措施，努力加以解決。
二、2018年財政預算草案
2018年，新區財政工作將面臨新的機遇和有利條件，也將面臨不少的挑戰和困難。從有利條件來看，新一輪全球經濟復蘇已經開啟，國內經濟將繼續保持穩中求進的總基調，深化經濟改革中孕育生機，推動經濟協同發展。新區全面實施1+7產業招商和投資促進政策體系，創造融合發展、產城一體發展新模式，園區城區加快擴容拓展，投資拉動、項目帶動經濟發展的張力得到更好夯實。財政持續健康發展具有不少新的有力支撐。從制約條件來看，新經濟常態化的形勢下，國家持續實施結構性減稅降費政策，短期內財政收入增長壓力大。實施聚力增效的積極財政政策，支持穩增長、促改革、調結構，財政支出剛性攀升。財政收支平衡壓力大。
（一）2018年財政工作和預算編制的指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大精神，認真落實工委、管委會、區委、區政府的決策部署，充分發揮財政職能，努力做到穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險，為打造一流園區、建設幸福天元，為全區經濟社會更高質量更加全面的發展提供有力的財力保障。
支出安排總體原則是：保民生，保發展，保重點，保運轉，有效統籌盤活存量，調整優化支出結構。
（二）四本預算編制情況
1、一般公共預算
綜合考慮我區經濟社會發展各方面因素，2018年一般公共預算收入預期增長目標為7%，其中稅收收入增長10%。預計一般公共預算收入為82.56億元，其中：地方收入為52.26億元。
根據財力預測和收支平衡的原則，2018年一般公共預算支出安排44.79億元，其中：可支配財力安排17 億元，整合調整財力安排2.68億元（其中調入穩定調節基金安排1億元）。基本支出預算安排10.6億元，占區級財力安排的54%。建設支出預算安排9.08億元，占區級財力安排的46%；新增地方債安排1.33億元(調入)；土地出讓收入安排專項支出12.33億元；國有資產占用費收入安排支出3億元；政策性安排專項支出7.2億元；行政事業性收費等安排支出0.24億元；上級轉移支付安排支出1.01億元。
2、政府性基金預算
2018年政府性基金收入預算為3.93億元，主要為國有土地使用權出讓收入；2018年政府性基金支出預算為3.93億元，為國有土地使用權出讓收入安排支出。
3、國有資本經營預算
2018年國有資本經營收入預算為0.85億元，全部為國有獨資企業應上繳的利潤；2018年國有資本經營支出預算為0.84億元，其中：項目支出0.44億元，資本性支出0.4億元。
4、社會保險基金預算
2018年社會保險基金收入預算為2.09億元，其中：失業保險基金收入預算0.09億元，城鄉居民基本養老保險基金收入預算0.22億元，城鄉居民（新農合）醫療基金收入預算0.69億元，機關事業單位基本養老保險基金收入預算1.09億元。2018年社會保險基金安排支出1.48億元，其中：失業保險基金支出預算0.04億元，城鄉居民基本養老保險基金支出預算0.15億元；新型農村合作醫療基金支出預算0.6億元，機關事業單位基本養老保險基金支出預算0.69億元。
（三）具體支出安排情況
基本支出安排情況：
（1）人員經費按實保障。全區人員經費安排4.84億元，比去年預算增加0.42億元。增加的主要原因是：政策性工資津補貼調整以及新增教師增加人員經費。
（2）部門運轉安排0.52億元，其中：機關運行經費下調10%，核減0.05億元，部門和人員增加導致增加運轉經費，總體與上年持平。
（3）重點項目支出安排4.03億元，比上年增加0.88億元。
（4）三鎮四辦安排1.21億元，比上年增加0.1億元。
建設支出等安排情況：
（1）新興產業扶持安排1.74億元，增長33%，其中：動力谷創新發展資金9000萬元，人才專項經費3000萬元，項目獎勵資金2600萬元，科技三項費用暨知識產權事業費1000萬元。
（2）園區建設安排19.85億元，可比增長92%，其中：園區發展扶持資金22904萬元，動力谷創新園17萬平方折舊回購3000萬元，中國動力谷二期回購資金2000萬元，南部片區美麗鄉村路網工程、群豐砂石基地土地報批征地拆遷3000萬元，政府債務風險基金14335萬元，土地收入安排園區建設123300萬元，國有資產占用費收入安排園區建設30000萬元。
（3）公益事業安排9.71億元，增長29%，其中：城市基礎設施建設8611萬元，蔬菜擴面、生豬改良、農機推廣、機耕道建設等270萬元，鄉村道路及水路客運2819萬元，農村水利建設2963萬元，美麗鄉村建設500萬元，老舊小區改造600萬元，學校建設3565萬元，法院審判大樓1000萬元，基層醫療機構設備購置360萬元，嵩山社區服務中心新建大樓裝修及搬遷經費400萬元，醫療水平提升專項資金500萬元，三門衛生院建設等項目587萬元，社區用房建設270萬元，公益性公墓資金500萬元，政策性專項支出城市發展建設72000萬元。
（4）城市運營經費安排1.63億元，增長22%，其中：城市維護12368萬元，網格化服務建設管理經費1488萬元，高新大廈、火炬大廈、老干活動中心等運轉經費1136萬元，創建考評經費750萬元。
按業務歸口分類：
（1）教育支出安排3.18億元，增長16%，主要項目是：人員支出安排22578萬元，學校建設安排3123萬元，農村學校學生免費午餐942萬元，績效考核經費1706萬元，義務教育保障機制專項資金896萬元，教育事業發展一般專項711萬元，教育教學及安全綜合獎勵專項200萬元，教師工作午餐補助249萬元，普惠幼兒園補助249萬元，教師體檢費139萬元，農村教師特殊津貼174萬元，中小學幼兒飲水138萬元，心理健康教育經費111萬元。
（2）社會保障和就業支出安排1.52億元，增長22%，主要項目是：人員支出安排3716萬元，被征地農民養老保險資金缺口補助3000萬元，社區配套及考核資金3015萬元，養老保險區級財政補助472萬元，弱勢群體救助經費500萬元，社區養老服務補貼安排350萬元，高齡生活補貼408萬元，最低生活保障及臨時救助、五保安排294萬元，義務兵優待及退職退役安排488萬元，新馬遺留問題處置經費200萬元，專業治安巡防隊安排213萬元，社會組織孵化基地建設經費200萬元，公益性公墓資金500萬元。
（3）醫療衛生和計劃生育支出安排8040萬元，增長28%，主要項目是：人員支出安排2248萬元，城鄉居民醫療保險區級財政補助1803萬元，基層醫療機構設備購置360萬元，嵩山社區衛生服務中心新建大樓裝修及搬遷經費400萬元，醫療水平提升專項資金500萬元，三門衛生院建設550萬元，國家基本公共衛生服務項目經費322萬元，基層社區醫療衛生改革人員補助安排261萬元，基本藥物零差價銷售補助400萬元，一類疫苗免費管理實施國家免疫規劃安排291萬元，獨生子女父母獎勵金105萬元，預防性體檢和衛生檢測費101萬元，計生利益導向機制及工作經費185萬元。
（4）文化體育與傳媒支出安排1001萬元，增長19%，主要項目是：人員支出安排260萬元，株洲新區報經費350萬元，圖書館建設165萬元，文明城市建設迎檢經費100萬。
（5）農林水支出安排1.68億元，增長16%，主要項目是：人員支出安排1042萬元，鄉村道路及水路客運1699萬元，農村水利建設2963萬元，美麗鄉村建設500萬元，蔬菜擴面、生豬改良、農機推廣等270萬元，農村危房改造300萬元，農村幸福院建設180萬元，幫扶茶陵工作經費350萬元，鎮辦體制補助支出安排9055萬元。
（6）城鄉社區事務支出安排2.9億元，增長15%，主要項目是：人員經費安排4548萬元，城市維護12368萬元，城市基礎設施建設8611萬元，網格化服務建設管理經費1488萬元，創建考評經費750萬元，老舊小區改造600萬元，規劃經費400萬元，農貿市場保潔135萬元。
稅收返還及轉移支付情況：2018年，省市財政安排我區稅收返還和轉移支付22992萬元，其中：返還性補助12902萬元，與上年持平；上級轉移支付預算安排10090萬元（其中：提前下達一般性轉移支付2750萬元，專項轉移支付7340萬元），比上年增加5337萬元，增長112%。
地方政府債務情況：2017年湖南省財政廳批準天元區或有債務轉化政府債務項目五個，轉化金額2.54億元，實際轉化余額2.4億元；2017年省財政廳分二批轉貸區級置換債券4.67億元，新增債劵1.33億元。天元區全年共償還和置換政府債務6.32億元（包含2016置換項目調整1.17億元），支付利息0.88億元。2017年天元區地方政府債務限額30.01億元，截至2017年末政府債務余額27.75億元，全部為政府債券， 政府性債務中的政府債務實行限額管理，省財政廳最終以文件形式下達天元區2017年政府債務限額為30.01億元，2018政府債務余額控制在省下達的政府債務限額以內。
三、全面完成2018年財政各項工作任務
2018年，是深入貫徹落實黨的十九大精神的開局之年，是改革開放40周年，是全區邁向基本現代化的關鍵之年，財政面臨的任務更加艱巨而繁重。擁抱新時代，迎接新挑戰，創造新業績，財政部門將緊扣工委、管委會，區委、區政府的決策部署，堅持穩中求進工作基調，銳意進取，改革創新，確保全面完成全年各項目標任務。
（一）堅持培源促產，著力增強財政實力。充分履行職能，突出抓重點、補短板、強弱項，堅持量質并舉抓收入，精耕細作“財源沃土”。挖掘速效財源。積極推動“個改企”、“企業四下升四上”，激勵發展總部經濟，提高金融服務業稅收本地化比重。引導建筑安裝勞務、不動產出租轉讓等跨地區經營稅源在本地繳稅，盡最大可能形成一批立竿見影的速效財源；抓實潛在財源。運用信息化手段，加強稅源控管，將隱形潛在的稅源變為可控可管的稅源；培植長效財源。鞏固財源建設活動成果，積極推進項目建設年、企業幫扶年活動。發揮財政資金政策的撬動引導和放大作用，涵養一批長效財源。確保經濟高質量發展的成果反映到財政收入的高質量增長上。
（二）堅持穩中求進，著力服務創新發展。從更高質量更高水平的角度發揮財政在貫徹落實新發展理念中的重要關鍵作用，著力完善有利于提高供給體系質量的財稅政策，支持實體經濟的發展和供給體系質量的提高。積極促進市場化運作機制發揮作用，創新財政支持方式，采取“變撥款為投資、變資金為基金”方式，充分發揮財政資金的引導帶動作用，吸引社會資本參與重點產業項目投資。重點支持工業轉型升級，制造業與服務業深度融合和新興產業倍增發展。集中財力重點支持完善新區產業招商和投資促進政策體系，充分運用政策手段激發企業主體活力。
（三）堅持以人為本，著力打造民生財政。落實以人民為中心的發展思想，充分發揮公共財政職能，堅持在發展中建立民生投入穩定增長機制，將新增財力持續向民生傾斜，著力服務和保障“民生100”工程實施，有效滿足人民群眾日益增長的美好生活需要。以民生“七有”為重點，確保教育、就業創業、社會保險、醫療衛生、社會服務、住房保障等基本公共服務的投入得到有效保障。創新支持方式補齊民生短板。有效調動社會力量共同參與民生社會事業發展。推動落實鄉村振興戰略。始終堅持把農業農村作為財政支出優先領域予以重點保障。堅持綠色發展理念，繼續支持美麗鄉村建設，穩步改善農村基礎設施條件，加快農村社會事業發展，支持農村現代化建設。
（四）堅持改革創新，著力完善體制機制。以黨的十九大報告提出的財稅體制改革“兩個健全、兩個建立”的戰略部署為引領，持續深入地開展財政改革。以建立現代財政制度為目標，貫徹落實中央稅制改革部署，協調做好營改增、環境保護稅開征和消費稅、個人所得稅改革等工作，加快推進地方稅體系建設。積極應對中央及省、市事權和支出責任劃分改革，爭取更加有利于新區發展的財政體制。持續推進預算管理制度改革，踐行“零基預算”理念，破除固化思維和利益藩籬，加大財政資金的統籌使用力度，不斷提高財政資金資源的配置效率。試編權責發生制的政府綜合財務報告，加快推進1+N專項資金管理辦法的出臺。逐步將績效管理貫穿到財政管理的各個環節，提升財政資金使用效益。
（五）堅持科學規范，著力提升理財水平。嚴格依法治稅，加強財稅收入征管。加大協稅護稅力度，形成齊抓共管合力。抓好厲行節約源頭控制。壓減一般性支出，集中財力保障重點項目和民生項目支出；積極推進人大預算聯網監督和“互聯網+監督”改革，逐步實現財政運行全過程動態監督；牢固樹立風險意識和底線思維，著力加強政府債務管理，完善政府債務風險防范和化解機制，嚴格規范融資舉債行為，嚴格控制政府債務率，確保財政長期穩健運行。
各位代表，我們將深入貫徹落實黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，在工委、管委會、區委的正確領導下，在區人大、區政協的監督支持下，以奮發進取的精神、求真務實的作風、扎實有力的舉措，努力完成各項工作，為新區經濟社會更高質量更加全面發展作出新的更大貢獻！