關于株洲市天元區2017年財政決算草案的報告
2017年財政決算草案公開目錄
1.關于株洲市天元區2017年財政決算草案的報告
2.2017年株洲市天元區一般公共預算收入決算表
3.2017年株洲市天元區一般公共預算支出決算表
4.2017年株洲市天元區一般公共預算支出決算功能分類明細表
5.2017年株洲市天元區地方收入決算明細表
6.2017年株洲市天元區一般公共預算收支平衡表
7.2017年株洲市天元區財政撥款“三公”經費決算表
8.2017年株洲市天元區政府一般債務限額和余額情況表
9.2017年株洲市天元區一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表
10.2017年株洲市天元區政府性基金收入決算表
11.2017年株洲市天元區政府性基金支出決算表
12.2017年株洲市天元區政府性基金轉移支付決算表
13.2017年株洲市天元區政府專項債務限額和余額情況表
14.2017年株洲市天元區國有資本經營收支決算表
15.2017年株洲市天元區社會保險基金收支決算表
16.2017年株洲市天元區社會保險基金收支平衡表
17.2017年株洲市天元區政府性基金收支決算分級表
18.2017年株洲市天元區上級指標撥付明細表（一般轉移支付）
19.2017年株洲市天元區上級指標撥付明細表（專項轉移支付）
20.2017年株洲市天元區區級安排專項資金執行情況表
關于株洲市天元區2017年財政決算草案的報告
（2018年7月25日在區五屆人大常委會第十一次會議上）
天元區財政局 陳文君
主任、各位副主任、各位委員：
衷心感謝區人大常委會長期以來對財政工作的大力支持和有力監督。受天元區人民政府的委托，現將株洲市天元區2017年度財政決算草案報告如下，請予審查。
一、2017年財政收支決算情況
（一）全區一般公共預算收支決算情況
全區完成一般公共預算收入78.66億元，為年度預算的104. 9%，增長12.3%，其中：地方收入完成50.9億元，為年度的105.8%，同比增長11.1%。分部門完成情況是：國稅部門完成32.54億元，同比增長17%；地稅部門完成30.42億元，同比增長20.3%；財政部門完成15.7億元，下降4.3%（主要因落實省市壓減非稅收入任務）。2017年全區完成一般公共預算支出50.48億元，為年度預算的96%，增長16 %。
收支平衡情況：全區完成地方收入50.9億元，加上返還性收入1.29億元，一般性轉移支付收入8.12億元，專項轉移支付收入2.79億元，轉貸地方政府債券收入4.9億元，上年結余收入2.36億元，調入預算穩定調節基金9600萬元，政府性基金調入4.62億元，國有資本經營調入4000萬元，其他資金調入1.29億元，減去一般公共預算支出50.48億元，上解上級支出18.81億元，債務還本支出3.61億元，安排預算穩定調節基金2.44億元，累計年終結余2.3億元，其中：結轉下年支出2.3億元。
稅收返還及轉移支付情況：2017年省市財政安排我區稅收返還和轉移支付12.2億元，比上年增加1.18億元，增長10.7%。一是返還性補助1.29億元，增長24.7%，二是一般性轉移支付8.12億元，增加8483萬元，增長11.7%。三是專項轉移支付2.79億元，增加778萬元，增長2.9%。
地方政府債務情況：2017年省財政廳下達區置換債券4.67億元，下達新增債券1.33億元，合計6億元。天元區2017年置換債券4.67億元已全部完成置換工作，新增債券1.33億元通過年底調整預算也全部安排支出。2017年天元區地方政府債務限額30億元，按照《湖南省財政廳關于加快推進存量政府債務置換有關事項的通知》（湘財債管函[2017]1號文件要求，2015年至2017年通過三年置換，截至2017年末天元區存量政府債務全部置換完畢，政府債務余額27.76億元全部為政府債券，控制在政府債務限額之內。
（二）全區政府性基金收支決算情況
全區政府性基金收入完成49359萬元(全部為國有土地使用權出讓收入），加上上年結余1421萬元，上級補助收入2635萬元，減去全區政府性基金支出7061萬元，上解上級支出7萬元，調出資金46173萬元，年終結余174萬元。
（三）國有資本經營預算決算情況
全區國有資本經營預算收入完成0.4億元，為年度預算的100%，全部調入一般公共預算統籌安排支出，無結余。
（四）社會保險基金預算收支決算情況
全區完成社會保險基金預算收入1.68億元（不含企業養老保險），為年度預算的83.9%(因政策變化被失地農民的身份改變，造成參加城鄉居民養老保險人數減少352人所致)；完成社會保險基金預算支出1.06億元，為年度預算的56.1%。本年收支結余0.62億元，加上上年結余1.22億元，累計結余1.84億元。
二、2017年財政預算執行效果
各位代表，2017年，在區委科學決策、正確領導下和區人大、區政協依法監督、民主監督、有力支持下，財政部門主動適應經濟發展新常態，著力推進供給側結構性改革，認真落實積極的財政政策，深化財稅體制改革，加強財政管理，嚴格預算執行，實現了財政事業的科學發展，為全區經濟社會全面持續可協調發展提供了財力保障。
（一）凝心聚力，確保增強財政實力。有效化解“營改增”等政策性減收影響，全力挖潛增收，實現財政收入量質齊升。全區一般公共預算收入實現兩位數增長，增幅達12.3%，其中：稅收收入突破60億元，完成61.7億元，增長18%，稅收收入占一般公共預算收入的比重為78.5%，較上年提升3.8個百分點。收入總量和稅收占比位居全市縣（市）區第1。一是切實強化收入征管。提早科學謀劃，明確目標責任，加強收入調度。關鍵時點主要領導組織調度，走訪納稅大戶，及時協調解決征管中的困難與問題，財稅部門強化責任，狠抓落實，協同作戰，確保應收盡收。二是加速推進財源建設。制定出臺《財源建設考核辦法及實施細則》等系列制度辦法，夯實財源稅源基礎。三是形成協稅護稅合力。成立以四大家主要領導掛帥的全區協稅護稅領導小組，并將協稅護稅、財源建設任務分解到各鎮辦、區直各職能部門，形成齊抓共管培源促產合力。
（二）精準發力，確保服務發展大局。大力實施積極財政政策，提高財政政策的精準性、有效性，有力地保障了全區重大政策、重點工程和重大項目的資金需求。一是全力助推重點項目建設。設立“綠色通道”，全年投入高科14.78億元、天易10.08億元。重點支持了中國動力谷的建設，動力谷展示中心、圖書館、文體中心、人才公寓等園區配套高標準建成，萬豐湖公園完成提質改造，汽車博覽園卡丁車賽場等陸續建成，產城一體建設順利推進。爭取到位園區新增基礎設施投資項目融資省級貼息資金1230萬元，有力支持園區開發建設。積極推進PPP項目。入庫項目9個，總投資186億元。完成天易科技城自主創業園和栗雨新馬園區學校兩個項目開標落地工作。二是大力促進轉型升級發展。全年投入創新創業引導資金5億元，助推國家新能源機動車檢測中心株洲分中心等一批創新服務平臺的新建，兌現創新獎1095萬元，連續第5年每年投入人才專項經費1000萬元，為區“1+7”產業招商和投資促進政策體系和“雙創”人才政策的實施提供堅實的財力支撐。三是主動服務企業發展。嚴格落實減稅降費政策和面向小微企業的稅收優惠政策，減輕企業稅費負擔。為北汽、湘水灣項目、萬豪酒店等爭取到位上級優惠政策資金支持2700余萬元。
（三）全面給力，確保增進民生福祉。牢固樹立和強化以人民為中心的共享發展理念，全年民生支出占比超70%。一是切實保障教育優先發展。專項投入900萬元保障農村義務教育階段學生和全體教師免費午餐及公辦中小學幼兒園3萬多名師生安全飲水惠民項目在我區率先實施。重點支持了新馬、尚格學校建設；二是支持建立健全城鄉社會保障體系。支持率先啟動實施機關事業單位養老保險制度改革和企業、機關和城鎮居民養老待遇提標。全面落實失業保險穩崗補貼政策。連續三年每年安排精準扶貧專項1000萬元，對個人最高托底救助金為20萬元。持續推進80歲以上老人健康補助普惠制度和養老服務體系建設。創新“南江村幸福院財政投入模式”，在省內外得到推介；三是助推衛生、計生事業發展。大力支持推進國醫、慢病防控等項目，加大投入保障孕產婦產前免費篩查和“兩癌”免費檢查兩項省級民生實事項目和“基層醫療機構設備購置三年行動”的實施，推進新農合與城鎮居民醫保制度整合，城鄉居民大病保險制度實現了全覆蓋；四是加大對文體事業的投入力度。重點支持文化城區創建和圖書館建設，基層文化設施不斷完善，公共文化服務體系逐步健全；五是突出支持三農發展。重點支持改善農村道路、水利等基礎設施和“美麗鄉村”建設。全年對基層村社區投入超4000萬元，區財政每年對村、社區的投入標準大大超過省市標準。全面落實強農惠農政策，發放各項惠農補貼2445萬元。六是支持打好“環境治理”攻堅戰。專項投入超7000萬元用于支持污水處理、鎮辦垃圾直運、黃標車淘汰等生態建設支出。
（四）創新活力，確保改革縱深推進。不斷深化財稅體制改革，預算管理進一步優化，改革紅利進一步釋放。完善全口徑政府預算管理。做好 “四本預算”的編制。部門預算編制嚴格執行“三上三下”程序；全面推進預決算公開工作。除涉密單位、涉密信息外，在規定時間內按要求完成了區本級財政預決算的公開，指導預算單位按要求公開部門預決算和“三公”經費預決算；統籌盤活財政存量資金。制定《財政存量資金整合管理辦法》，開展預算單位財政結轉結余資金的清理工作，統籌盤活財政存量資金1.3億余元；扎實推進預算績效管理。所有預算單位全部開展部門整體支出和專項資金績效自評。選取2017年重點專項資金項目開展績效監控，重點選取了小街小巷建設、點亮天元等項目，委托第三方開展重點績效評價，切實提高財政資金使用效益。
（五）強化效力，確保提升理財水平。不斷提升依法理財和財政科學化精細化管理水平。加強專項資金管理。制定出臺總的財政專項資金分配審批管理辦法，為進一步規范我區財政專項資金的管理提供制度依據；加強政府采購管理。全年完成采購規模達2.16億元，節約率15.1%。借助園區企業政府采購服務平臺，幫助企業中標26個項目，其中省外項目6個，中標金額達4.2億元；加強政府投資評審監管。建立了區政府投資項目工程造價咨詢及財務審計中介機構庫，制定《關于進一步規范政府投資項目預結算評審管理的補充規定》。完成118個項目的預、結算評審，送審金額達6.6億元，審減金額0.39億元，審減率5.8%；加強政府債務管理。全年置換地方政府債務5.95億元，爭取到位新增債券資金1.33億元。嚴控政府債務增量，規范政府舉債融資行為，有效管控政府債務風險。財政部核定2016年我區綜合債務率為38.84%，為綠色安全等級；資產清查核實、處置工作有序推進。基本完成全區行政事業單位的資產核實和處置工作。進一步完善資產管理信息，對實物資產實行“一物一卡一條碼”管理；全面加強行政事業單位內部控制制度建設。組織全區60家單位預算單位全面完成內部控制基礎性評價和2016年度行政事業單位內部控制報告。積極配合推進人大預算聯網監督和“互聯網+監督”改革。有效推進民生資金公開目錄及要素采集標準工作，強化對民生資金的監管。
四、進一步加強財政預算管理
雖然2017年我區財政決算情況總體較好，我們也要清醒地看到，當前財政運行和財政工作還面臨一些困難和問題，主要表現在：經濟下行壓力較大的形勢下，財政收入增速放緩，支出剛性增長，部分支出項目形成只增不減的固化格局，收支矛盾仍然突出，平衡壓力大；財政收入質量和財政資金使用效率有待進一步提高，財政資金統籌使用力度需進一步加大，償還到期債務和防范潛在風險的壓力較大；財稅改革任務艱難繁重，預算績效管理水平和財政監督有待進一步提高，等等，必須引起我們高度重視，在今后的工作中采取有效措施，積極穩妥地加以解決。對此，我們將高度重視，切實采取有力措施加以改進。當前和今后一段時期，我們將著力抓好以下幾個方面的工作：
（一）創新聚財，夯實財政增收基礎。進一步落實財稅優惠政策，切實推進“營改增”等稅制改革，嚴格落實國家結構性減稅、普遍性降費政策，進一步減輕企業負擔，支持實體經濟的發展和供給體系質量的提高。以“變撥款為投資、變資金為基金”方式，發揮財政資金的引導帶動作用，吸引社會資本參與重點產業項目投資。運用政策手段激發企業主體活力，實現企業發展、財政增收的“雙贏”。發揮財政資金在擴需求、創優勢、破瓶頸、惠民生中的杠桿作用，積極統籌財力，以“1+7”產業招商和投資促進政策體系為依托，加強對重大招商引資項目和新投產項目的跟蹤服務，發揮財政資金政策的撬動引導和放大作用，培植和涵養新的稅收增長點，確保經濟高質量發展的成果反映到財政收入的高質量增長上。
（二）科學用財，提高資金使用效益。加強財政資金統籌管理，優化財政資源配置，避免財政資金分配使用“碎片化”，對國庫往來沉淀資金進行深度清理，盤活財政存量資金，堅持“摸清底數、健全機制、消化存量、控制增量”原則，加大對沉淀閑置、使用效益不高的資金統籌使用力度。堅持“三公”經費只減不增，杜絕一切不合理開支。按相關文件要求，從嚴把好支出關口，通過厲行勤儉節約，遏制行政性支出增長。繼續貫徹“保基本、兜底線、促公平、可持續”的要求，進一步加快預算支出進度，全力保民生所需、保發展重點、促各項改革政策落實到位，讓財政“資金量”及時形成經濟社會發展“實物量”；堅持把“講求績效”作為資金使用的基本原則，全面加強預算績效管理，以擴面提質為著力點完善全過程績效管理機制，不斷強化評價結果應用的剛性和約束力。
（三）規范理財，提升財政管理能力。進一步完善全口徑預算管理，深入推進四本預算統籌；試行編制中期財政規劃；完善預決算公開平臺，除涉密信息外，所有使用財政撥款的部門和單位均要公開本單位預決算和“三公”經費預決算。建立預決算公開信息定期更新機制，確保預決算公開規范有序；繼續深化國庫集中支付改革，全面推行鄉鎮國庫集中支付改革；密切關注中央及省、市事權和支出責任劃分改革動態，爭取更加有利于新區發展的財政體制；加強政府性債務管理，積極防范財政風險。嚴格預算執行，硬化年度支出預算約束，堅決做到“無預算不支出，超預算不安排”。繼續加強公務支出管理，推進厲行節約制度化、常態化。主動接受人大依法監督、政協民主監督、審計監督和社會監督，不斷提高預算管理的法治化、規范化水平。
以上報告，提請區人大常委會審議批準。