關(guān)于做好2019年預(yù)算績效管理工作的通知
區(qū)直各有關(guān)單位：
黨的十九大報告提出要“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實施績效管理”。中共中央、國務(wù)院正式印發(fā)《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（下簡稱《意見》），提出力爭用3至5年的時間基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。為貫徹落實這一要求，加強我區(qū)預(yù)算績效管理，提高財政資源配置效率，強化部門績效理念和支出責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《株洲市財政局關(guān)于印發(fā)〈株洲市預(yù)算績效管理工作規(guī)程〉的通知》（株財發(fā)〔2018〕3號）、《株洲市天元區(qū)人民政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理的實施意見》（株天政發(fā)〔2015〕20號）、《株洲市天元區(qū)預(yù)算績效管理暫行辦法》（株天財發(fā)〔2015〕12號）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
一、預(yù)算績效自評
根據(jù)《預(yù)算法》關(guān)于“各級政府、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)對預(yù)算支出情況開展績效評價”的規(guī)定，2018年度安排到單位所有財政資金（以決算數(shù)為準(zhǔn)）全部納入績效自評。
（一）部門整體支出績效自評
部門整體支出是財政部門批復(fù)的部門預(yù)算中包括的全部支出，既包括基本支出，也包括項目支出；既包括財政資金，也包括自有收入等。部門整體支出績效評價共性指標(biāo)體系，主要評價單位貫徹落實厲行節(jié)約、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費、降低一般運行經(jīng)費、加強項目支出管理等方面取得的成績、存在的問題及改進(jìn)措施，包括預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行情況、預(yù)算管理、職責(zé)履行、履職效益和各部門新增財政支出、一般性支出、會議支出、基建維修項目支出、辦公經(jīng)費支出、機構(gòu)編制和工資管理、厲行節(jié)約保障措施等方面的執(zhí)行情況及其政策效果。《2018年度部門整體支出績效自評報告》格式見附件1，《部門整體支出共性指標(biāo)評分表》見附件2。
（二）專項資金績效自評
專項資金評價是指具有專門用途的項目資金使用情況評價。項目支出績效評價共性指標(biāo)體系，評價內(nèi)容包括：項目績效目標(biāo)設(shè)定情況;資金投入和使用情況；為實現(xiàn)績效目標(biāo)制定的制度和采取的措施等；績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度以及影響目標(biāo)實現(xiàn)的因素，包括是否達(dá)到預(yù)期的產(chǎn)出和效果，提供的產(chǎn)品和服務(wù)在數(shù)量、質(zhì)量、效率方面與績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度，項目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、社會公眾或服務(wù)對象滿意度。《2018年度專項支出預(yù)算績效情況統(tǒng)計表》格式見附件3，《專項資金績效自評報告》分項目填列，具體格式見附件4，《專項資金績效評價共性指標(biāo)評分表》見附件5。
各預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)2018年度使用財政資金情況認(rèn)真開展績效自評工作，并于2019年5月20日前完成整體支出績效自評和專項支出績效自評資料的報送和自評結(jié)果公開工作，區(qū)財政局在預(yù)算單位績效自評的基礎(chǔ)上，抽取部分項目進(jìn)行財政重點評價。
二、預(yù)算績效監(jiān)控
2019年度所有專項資金（業(yè)務(wù)性專項除外）都要納入績效監(jiān)控范圍，其中：200萬元以下的專項資金由單位自行監(jiān)控，200萬元以上（含200萬元）的專項資金采取預(yù)算部門自行監(jiān)控和財政部門重點監(jiān)控相結(jié)合的方式。
（一）預(yù)算部門自行監(jiān)控。是預(yù)算部門對本部門及所屬單位預(yù)算績效運行情況進(jìn)行的監(jiān)控。按照績效運行監(jiān)控的規(guī)定，圍繞績效目標(biāo)，適時監(jiān)控績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行情況，及時掌握績效運行情況、資金支出進(jìn)度等。當(dāng)預(yù)算支出執(zhí)行與績效目標(biāo)發(fā)生偏離時，及時采取措施予以糾正。對監(jiān)控過程中形成的資料留檔備查，暫不要求報送區(qū)財政局。
（二）財政部門重點監(jiān)控。是財政部門在預(yù)算部門自行監(jiān)控的基礎(chǔ)上，根據(jù)部門預(yù)算及績效目標(biāo)的批復(fù)，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、國庫支付管理等，通過調(diào)查取證、實地核查以及績效運行信息采集等方式，對預(yù)算部門的預(yù)算績效運行情況進(jìn)行重點抽查，以發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險，督促預(yù)算部門及時采取措施防止預(yù)算績效運行偏離原定績效目標(biāo)，確保績效目標(biāo)的實現(xiàn)，有重點地對預(yù)算支出績效目標(biāo)實現(xiàn)程度進(jìn)行的監(jiān)控。
各預(yù)算單位應(yīng)按季填報《2019年度專項支出預(yù)算績效監(jiān)控表》（附件6），所有項目均需填列并注明監(jiān)控方式，分別應(yīng)于7月10日，10月10日和2020年1月10日完成重點監(jiān)控項目資料報送工作。
三、工作要求
預(yù)算績效管理工作已納入每年的政府績效考核內(nèi)容，各單位要高度重視預(yù)算績效管理工作，樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效理念，建立健全預(yù)算績效管理工作機制，明確預(yù)算績效管理工作職能部門和職責(zé)分工，確定預(yù)算績效管理工作聯(lián)絡(luò)員，并將其作為單位重要的日常性工作來抓，按時按質(zhì)完成好預(yù)算績效管理工作。所有呈報的附件資料需報送電子檔和紙質(zhì)檔，電子檔報至財政歸口業(yè)務(wù)科室，紙質(zhì)檔需單位負(fù)責(zé)人簽字并蓋章，一式兩份交至財政歸口業(yè)務(wù)科室和916室。
附件：1.2018年度部門整體支出績效自評報告
2.部門整體支出共性指標(biāo)評分表
3.2018年度專項支出預(yù)算績效情況統(tǒng)計表
4.專項資金績效自評報告
5.專項資金績效評價共性指標(biāo)評分表
6.2019年度專項支出預(yù)算績效監(jiān)控表
株洲市天元區(qū)財政局
2019年4月24日